같은 자산이라도 어떤 계좌에 담느냐에 따라 세금과 건강보험료가 달라집니다. 은퇴 후 고정비를 낮추려면 계좌 배치를 먼저 설계해야 합니다.
개인종합자산관리계좌(ISA)는 일정 한도까지 비과세·분리과세 혜택이 있어, 이자·배당을 받아도 금융소득종합과세나 건강보험료 산정에서 유리하게 작용할 수 있습니다. 고배당 자산을 일반 계좌에 두면 금융소득 경계선(1,000만·2,000만원)에 쉽게 걸리지만, ISA를 활용하면 그 부담을 완화할 수 있습니다.
연금저축과 IRP는 납입 시 세액공제, 수령 시 낮은 연금소득세율이 적용되고, 사적연금 소득은 건강보험료 산정에서 공적연금보다 유리하게 다뤄집니다. 다만 중도 인출 시 불이익이 있으므로 인출 시기를 계획해야 합니다.
대체로 세금·건보료에 민감한 고배당·이자 자산은 ISA·연금 계좌에, 매도 시점을 조절할 수 있는 성장형 자산은 일반 계좌에 두는 식으로 나누면 세후·건보료 반영 후 실수령을 키울 수 있습니다.
배당 건보료 계산기 열기